İçindekiler:
- % 10 Erken Para Çekme Cezasının İstisnaları
- Yine de Vergi Ödemeniz Gerekebilir
- 1. Sağlık Sigortası ve Tıbbi Giderler
- Sakatlık
- IRA Para Çekme Anketi
- 2. Nitelikli Rezervist Dağılımları
- 3. Yüksek Öğrenim Giderleri
- 4. İlk Ev Satın Alma
- IRA'yı Devralmaya Ne Dersiniz?
- IRS Vergisi
- Büyük Ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler (SEPP)
- Rollover'lar
- IRA'nızdan Yalnızca Son Çare Olarak Çekilme
Tüm IRA türleri için erken para çekme istisnaları vardır.
Normal koşullar altında, herhangi bir nedenle bireysel emeklilik hesabınızdan (IRA) asla para çekmek zorunda kalmazsınız. Altın yıllarınızı, yaşlılıkta beklenmedik finansal olayları karşılayabileceğinizi bilerek güvenle yaşarsınız. Fakat… bu gerçek hayat. Emeklilik hesabınızdan erken çekilmenin tamamen garanti edildiği birçok durum vardır. Aslında, finansal hizmetler firması E-Trade tarafından yapılan araştırmaya göre , 18 ile 34 yaşları arasındaki insanların yaklaşık% 55-60'ı bir amaç için emeklilik hesaplarından zaten para çekmiş durumda.
Bu elbette birçok düzeyde üzücüdür, en azından IRA ve 401 (k) 'lerden erken çekilmenin% 10 para çekme cezasına tabi olmasıdır. Ve bu ceza, bu para çekme işlemlerinin maruz kalacağı vergilerin üstünde. Yine de geri çekilme ikileminde olanlar için umut var. Vergi kodu, bir dizi IRA para çekme istisnasına izin verir, böylece% 10 cezadan tamamen kaçınabilirsiniz. Tüm istisnalar ayrıntılı açıklamalarla aşağıda listelenmiştir.
% 10 Erken Para Çekme Cezasının İstisnaları
% 10 IRA erken para çekme cezası, genellikle hesap sahibi 59 1/2 yaşına gelmeden önce alınan tüm para çekme işlemleri için devreye girer. Bununla birlikte, çekilme muafiyetleri genellikle aşağıdaki kategorilerde kişilere yardımcı olmayı amaçlamaktadır:
- Tıbbi masrafları olanlar (geri ödenmemiş)
- Askeri yedek askerler (aktif göreve çağrılır)
- Yüksek eğitim giderleri olan kişiler
- İlk evini satın alanlar
Yine de Vergi Ödemeniz Gerekebilir
Ancak, bu istisnaların yalnızca% 10 cezadan kaçınmanıza yardımcı olabileceğini lütfen unutmayın. Bunlar, sizi bu para çekme işlemleri için ödemeniz gerekebilecek herhangi bir eyalet veya federal vergiden muaf tutmayacaktır.
Sağlık sigortası ve tıbbi harcamalar nedeniyle IRA'dan para çekme işlemleri% 10 cezadan muaf olabilir.
1. Sağlık Sigortası ve Tıbbi Giderler
Bu IRA para çekme istisnası kategorisi iki şey yapmanıza izin verir. "Düzeltilmiş brüt gelirinizin% 7,5'ini" aşan, geri ödenmemiş tıbbi harcamaları ödemek için çekebilirsiniz. Ayrıca, kendinizi işsiz bulursanız, eşinize ve / veya çocuklarınıza sağlık sigortası primi ödemek için (cezasız) çekilebilirsiniz.
Bunun pratikte nasıl çalıştığını görmek için birkaç örnek alalım. Diyelim ki 70.000 dolar kazandınız. Ve geri ödenmemiş tıbbi masraflarınızda yaklaşık 7.000 dolar var. Bu tıbbi masrafları ödemek için IRA fonlarınızdan yalnızca 5.250 $ 'ı kullanabilirsiniz. Ayrıca, bu IRA çekilme istisnasının geçerli olması için aşağıdaki koşulları karşılaması gerekir:
- Geri çekme, yeni bir işte işe alınmadan 60 gün önce yapılmış olmalıdır.
- İşsizlik, çekmeyi yapan kişi tarafından en az 12 hafta üst üste alınır.
- IRA'nın geri çekilmesi ya işsizliğin alındığı yıl ya da bir sonraki yıl yapılır.
Sakatlık
Bu aslında, kesilecek en az bürokrasi miktarı ile IRA'dan çekilme istisnası olarak kabul edilebilir. "Tamamen ve kalıcı sakatlık" yaşamanız durumunda,% 10 cezadan kaçınırken IRA'nızdan para çekebilirsiniz.
Ancak, IRA yöneticisinin (genellikle bir banka) muhtemelen ciddi bir engeliniz olduğuna dair kanıt isteyeceğini unutmayın. Genellikle kabul edilen kanıt biçimleri arasında bir doktorun beyanları veya sigorta şirketlerinden veya sosyal güvenlikten maluliyet ödemesinin alındığına dair kanıtlar yer alır.
IRA Para Çekme Anketi
Aktif göreve çağrılan askeri ve ulusal muhafız üyeleri de cezadan muaf tutulabilir.
2. Nitelikli Rezervist Dağılımları
Eylül 2001'den sonra, askeri yedekler veya ulusal muhafız üyeleri, aşağıdaki koşullar altında% 10 cezadan kaçınırken IRA hesaplarından çekilebilirler.
- En az 180 gün aktif göreve çağrılırsanız.
Ek bir bonus olarak, bazı kurumlar, yıllık katkı limitini aşan miktarlarda para çekme işlemlerinizi hesabınıza geri koymanıza izin verir. Yine de, genel bir kural olarak, faal görev hizmetinin sona ermesinden sonraki iki yıl içinde geri çekilmenizi geri ödemenize izin verilir.
3. Yüksek Öğrenim Giderleri
Yaygın olarak kullanılan diğer bir IRA çekilme istisnası, " nitelikli yüksek öğrenim masraflarını " karşılamanıza yardımcı olur. Ancak, sadece orta öğretim sonrası okullara başvurabilirler. Yerleşik yönergeler, hangi eğitim giderlerinin uygun olduğuna işaret etmektedir. Onlar içerir:
- Eğitim
- Oda ve yemek (en az yarı zamanlı kaydolan öğrenciler için)
- Kitaplar ve malzemeler
Üstelik bu çekmenin dağıtımlarının hesap sahibinin eğitim masraflarına gitmesine gerek yoktur. Yakın aile üyelerinin (eş, çocuk, torun, vb.) Masraflarını karşılamak için kullanılabilirler.
İlk ev satın alma işleminiz için bir IRA'dan para çekmek (10.000 $ 'a kadar) da muaf olabilir.
4. İlk Ev Satın Alma
Sık kullanılan başka bir IRA para çekme istisnası, ilk evinizi satın alma, inşa etme veya yeniden inşa etme sürecindeyken devreye girer. Vergi kodu, açıkça bu amaçla emeklilik hesabınızdan 10.000,00 $ 'a kadar para çekmenize izin verir.
Ve işte başka bir bilgelik parçası. Vergi kodu, "ilk kez ev satın alan bir kişiyi", önceki iki yıl içinde bir evi olmayan biri olarak tanımlar. Esasen, bunun anlamı, teknik olarak geçmişte bir eve sahip olabileceğiniz ve yine de istisnaya hak kazanabileceğinizdir. Rica ederim!
IRA'yı Devralmaya Ne Dersiniz?
Genel olarak konuşursak, IRA'nın listelenen yararlanıcısıysanız ve hesap sahibinin ölümü üzerine IRA fonlarının size aktarılması durumunda% 10 para çekme cezasından muaf olursunuz. Ancak, bu kuralın bir (çok kesin) istisnası vardır. Aşağıdaki durumlarda% 10 ceza muafiyetini almayacaksınız:
- Orijinal IRA hesap sahibinin eşisiniz, bu hesabın tek yararlanıcısı sizsiniz ve IRA fonlarının kendi IRA'nıza eş olarak aktarılmasını talep ediyorsunuz. Transfer etmeye çalıştığınız fonlar ilk etapta sizinki gibi değerlendirilecek ve% 10 ceza uygulanacaktır.
IRA para çekme istisnası, bir hesaba karşı yapılan IRS vergileri için geçerli olabilir.
IRS Vergisi
Ödenmemiş federal vergileriniz olduğunda, IRS'nin bu parayı geri almak için pek çok geniş yetkisi vardır (örneğin, maaşların artırılması). Popüler yöntemlerden biri geri vergilerdir - evet, IRA hesabınız bile. Yine de, cömert bir şekilde, IRS, IRA hesabınızdan doğrudan vergi almayı seçerse,% 10 ceza cezası uygulanmayacaktır. Bununla birlikte, IRS'yi kendi isteğinize göre ödemek için IRA'nızdan para çekmeyi seçerseniz geçerli olacaktır.
Büyük Ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler (SEPP)
Birçoğunun inandığının aksine, IRA hesabınızdan her yaşta para çekmenin bir yolu var. Ancak, belirli bir süre için bir para çekme programı oluşturmaya hazırlıklı olmalısınız. Bu süre şu şekilde tanımlanır:
Ek olarak, devam eden para çekme miktarınızı hesaplamanın tam üç yöntemi vardır (dönem boyunca periyodik olarak çekeceğiniz para miktarı). SEPP çekilmesinin hesaplanması için bu yöntemler bu bağlantıda ortaya konmuştur.
Rollover'lar
Bu son istisna aşikar görünebilir, ancak dahil edilecek kadar önemli olduğunu hissettim. Mevcut IRA'nızı başka bir IRA'ya devretmeyi planlıyorsanız (başka bir kurumda olduğu gibi), para transfer edildiğinde% 10 cezadan kaçınacaksınız. Ancak, bu işlemin devreden çıkmayı başlattıktan sonraki 60 gün içinde tamamlandığından emin olun.
IRA'nızdan Yalnızca Son Çare Olarak Çekilme
Daha önce de bahsettiğim gibi, IRA hesabınızdan para çekmek son seçeneğiniz olarak düşünülmelidir. Şu anda iyi bir fikir gibi görünebilir ama altın yıllarınız değerlidir; Onları harika yıllar geçirmeye yetecek kadar paranız olduğundan emin olun.