İçindekiler:
- Emeklilik Hesapları Nasıl Çalışır?
- 401 (k)
- 403 (b)
- 401k vs Roth IRA
- Solo 401 (k)
- IRA
- Roth IRA
- SEP IRA
- Basit IRA
- Sağlık Tasarruf Hesabı
- Özet
- Referanslar
- Sorular
İnsanların emeklilik hesabı açmamak için verdikleri en yaygın nedenlerden biri, hesap türlerini çevreleyen kafa karışıklığıdır. Pek çok insan, farklı emeklilik hesapları arasındaki farkların veya bunlardan herhangi birinin nasıl çalıştığının farkında değil.
401 (k) ile Roth IRA arasındaki farkı bilmemek, özellikle de işiniz finans veya muhasebe içermiyorsa anlaşılabilir. Ancak emeklilik planlamasını ertelemek, hayatınızın ileriki dönemlerinde ciddi sonuçlara yol açabilecek bir hatadır. Farklı emeklilik hesabı seçenekleri hakkında 20'li yaşlarınızda erken bilgi edinmek çok daha iyidir.
Seçeneklerinizi ne kadar çabuk öğrenirseniz, bir hesap açmanız ve onu finanse etmeye başlamanız için o kadar çok zamanınız olur.
Emeklilik Hesapları Nasıl Çalışır?
Emeklilik hesaplarının tıpkı paranızı emeklilik yaşına gelene kadar sakladığınız ve sonra hepsini geri aldığınız bir tasarruf hesabı gibi olduğu konusunda yanlış bir kanı var. Gerçek biraz daha karmaşık. Vergi ile ilgili hususlar ve bir emeklilik hesabı açmanın hayatınızın bu bölümü için tasarruf etmenin en iyi yolu olmasının başka nedenleri vardır. Ayrıca ne kadar katkıda bulunabileceğinize ve hesaptaki parayı ne zaman çekebileceğinize dair sınırlamalar vardır.
Normal bir yatırım hesabıyla emeklilik için birikim yapmaya başlarsanız, her hisse senedi, tahvil sattığınızda veya bir yatırım fonunu nakde çevirdiğinizde vergi ödemelisiniz. Ve 12 ay içinde hisse senedi satıyorsanız, çok yüksek gelir vergisi oranlarına bakıyorsunuz - yüzde 15 ile 30 arasında herhangi bir yerde. Emeklilik hesapları size - ya hesabınıza para ekleme işlemi sırasında ya da emeklilikte hesaptan tüm parayı çekerken - bir vergi indirimi sağlar. Vergi indirimini ne zaman alacağınız, kurduğunuz emeklilik hesabının türüne bağlıdır.
Açıklanan Farklı Emeklilik Hesabı Türleri
401 (k)
Çoğu şirket, çalışanlarına standart bir 401 (k) emeklilik tasarruf planı sunacaktır. 401 (k) 'ye yapılan katkılar vergiden düşülebilir ve hesaptaki herhangi bir yatırım kazancı emekli olana kadar vergiden ertelenir. Bu, emeklilik yaşına gelene kadar 401 (k) 'nizde vergi indirimi alacağınız veya hesabı bozdurmaya hazır olduğunuz anlamına gelir.
401 (k), 2018 için 18.500 $ olan maksimum bir katkıya sahip. 50 yaş ve üstü olanlar, yakalama hükmü olarak 6.500 $ 'a kadar ekleme seçeneğine sahiptir. Maksimum katkılar, IRS'deki yönergelere bağlı olarak her yıl değişir.
İşverenlerin, bir çalışanın katkısını belirli bir yüzdeye kadar 401 (k) ile eşleştirmesine izin verilir. Örneğin, bir işveren, bir çalışanın katkı paylarını her yıl için% 100 eşleştirmeyi seçebilir - yıllık gelirinin% 5'ine kadar. Çalışan yılda 60.000 $ kazanırsa, işveren her yıl 401 (k) 'ye 3.000 $ ekler.
401 (k) 'den para çekme, kişi 59 buçuk yaşına ulaştığında başlayabilir. Bu yaştan önceki herhangi bir para çekme işlemi, vergi yükümlülüğü ile birlikte% 10 ceza vergisine tabi olacaktır. İşveren izin verirse, 401 (k) üzerinden kredi almak da mümkündür. Borçlanma tutarı, maksimum 50.000 $ olmak üzere plan değerinin% 50'sine kadardır. 401 (k) 'ye karşı herhangi bir kredi beş yıl içinde geri ödenmelidir.
403 (b)
Bir kişi bir devlet kuruluşu veya kar amacı gütmeyen bir kuruluş için çalışıyorsa, 403 (b) devreye girer. Gelir vergisi muamelesi, katkı limitleri, işveren eşleştirme yönergeleri, para çekme gereklilikleri ve kredi hükümleri bir 401 (k) planıyla aynıdır.
403 (b) ile ilgili olarak, tek bir işverenle 15 yıl veya daha fazla zaman geçiren bireylerin yıllık katkı limitlerine fazladan 3.000 $ ekleyebileceği özel bir izin verilen maksimum katkı (MAC) kuralı vardır. Ancak bu ilave katkıya izin vermek işverenin takdirine bağlıdır ve birçoğu bunun varlığından haberdar değildir.
Yatırım seçenekleri 403 (b) ile biraz sınırlıdır. 401 (k) ile hemen hemen her tür yatırım aracına izin verilir. 403 (b), yatırım fonları ve gelirleri seçmekle sınırlıdır.
İşvereniniz aracılığıyla bir 403 (b) planınız varsa, ancak 401 (k) sundukları bir işe geçiş yapıyorsanız, planınızı 401 (k) 'ye çevirmeniz mümkündür.
401k vs Roth IRA
Solo 401 (k)
Solo 401 (k), herhangi bir çalışanı olmayan bir işletme sahibi ve eşi için tasarlanmıştır. Herhangi bir çalışanınız varsa solo 401 (k) 'ye katkıda bulunmak mümkün değildir. Bu plana kaydolmak için herhangi bir yaş veya gelir kısıtlaması yoktur. Katkı limiti 2018 için 55.000 ABD doları olarak belirlendi ve 50 yaş ve üstü kullanıcılar için 6.000 ABD doları ekleniyor.
Bu planın çalışan yok yönünün bir istisnası vardır: hesap sahibinin eşi. Eşiniz işinizden bir gelir elde ederse, onu plana ekleyebilirsiniz. Plana bir eş ekleyerek, solo 401 (k) 'ye yapılan yıllık katkıları ikiye katlamak mümkündür.
Solo 401 (k) plan sahipleri, geleneksel bir plan veya bir Roth planı arasında bir seçeneğe sahiptir. Geleneksel plan, emekli olana kadar ertelenen vergi ile vergi öncesi katkılara izin verir. Bir Roth planı, vergi sonrası katkılara izin verir, ancak emeklilikte herhangi bir vergi alınmaz.
Solo 401 (k) dahilinde hemen hemen her tür yatırıma izin verilir. Plan sahipleri paralarını hisse senetlerine, tahvillere, yatırım fonlarına, ipotek senetlerine, gayrimenkullere, değerli metallere ve daha fazlasına yatırabilir. 59 buçuk yaşından önce hesaptan para çekme işlemleri, IRS tarafından katı cezalara tabi olacaktır.
IRA
Bireysel bir emeklilik hesabı veya IRA, bireylerin emeklilik için tasarruf etmeyi umuyorlarsa açabilecekleri bir tür vergi avantajlı yatırım aracıdır. Birkaç farklı IRA türü vardır - geleneksel, Roth, SIMPLE ve SEP. Bir IRA içinde yapılabilecek yatırımlar arasında hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları ve daha fazlası bulunur.
Hem geleneksel hem de Roth IRA hesapları, kendi emeklilik tasarruflarını oluşturmak isteyen kişiler tarafından açılır. SEP ve SIMPLE IRA'lar, küçük işletme sahipleri veya serbest meslek sahipleri tarafından kurulur.
Geleneksel bir IRA hesabına yapılan katkılar vergiden düşülebilir. Geleneksel IRA'nıza koyduğunuz para için vergi ödemeyeceksiniz, ancak emeklilikte vergi ödemeniz gerekecek. Geleneksel bir IRA'ya bireysel katkılar 5.500 $ 'ın ötesine geçmemelidir. 50 yaşında veya daha büyük olanlar, hesaba 6.500 $ 'a kadar katkıda bulunabilir.
Yılda 63.000 $ 'dan fazla kazanan bireyler, geleneksel bir IRA hesabına yaptıkları katkılar için bazı vergiler ödemek zorunda kalacaklar. Düzenlenmiş brüt geliri 73.000 $ 'dan fazla olanlar, işverenlerinin emeklilik planları sunması koşuluyla, tüm katkıları üzerinden vergi ödemeleri gerekecektir. İşvereniniz herhangi bir emeklilik planı sunmuyorsa ve yılda 73.000 $ 'dan fazla kazanıyorsanız, katkılarınız vergiden düşülebilir.
Roth IRA
Geleneksel ve Roth IRA arasındaki en büyük fark, katkılarınızın Roth IRA'da vergiden düşülebilir olmamasıdır. Gelir seviyeniz ne olursa olsun, bu hesaba yaptığınız tüm katkılarınız için vergi ödeyeceksiniz. Ancak emeklilikte hesaptan yaptığınız para çekme işlemleri için vergi uygulanmaz.
Hem geleneksel IRA hem de Roth IRA hesaplarının vergisiz faiz ve temettüleri vardır. Her iki hesapla yaptığınız yatırımlardan kazandığınız para için vergi ödemeyeceksiniz. Aradaki fark, Roth IRA ile hesaba para eklediğinizde vergi ödemenizdir. Vergi faturası, geleneksel bir IRA ile çekilme sırasında ödenir.
SEP IRA
Bir SEP veya basitleştirilmiş çalışan emekli maaşı, IRA, serbest meslek sahipleri ve küçük işletme sahipleri için yararlı olan bir emeklilik hesabıdır. İşverenler, yıllık gelirinizin yüzde 25'ine veya 55.000 $ 'a kadar katkıda bulunabilir - ne kadar az olursa olsun. 2018 rakamları bunlar ve her yıl değişiyor.
401 (k) ile karşılaştırıldığında bir SEP IRA kurmak daha kolaydır. Küçük bir işletme sahibinin çalışanları varsa, belirli gereksinimleri karşılıyorlarsa bunların kapsama alınması gerekir. İyi haber şu ki, çalışanları için SEP IRA'larını kuran küçük işletme sahiplerinin, çalışan planlarına katkılarını bildirilen iş gelirlerinden düşmelerine izin veriliyor. Küçük işletme sahiplerinin daha düşük bir vergi oranı elde etmesine yardımcı olur.
Bir SEP IRA'dan para çekildiğinde vergilendirilir. SEP IRA'dan erken çekilme cezası yüzde 10 artı normal gelir vergileridir.
Basit IRA
SIMPLE veya Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planları, IRA, küçük işletme sahipleri veya serbest meslek sahipleri için tasarlanmış başka bir plandır. BASİT IRA ile çalışanların emeklilik hesaplarına katkıda bulunmalarına izin verilir ve bir çalışanın bu katkıları eşleştirmesi gerekir. Bir işveren tarafından yapılan plan katkıları, SEP IRA'nın çalışma şekline benzer şekilde vergiden düşülebilir.
SIMPLE IRA ile, bir işverenin katkıları iki yoldan biriyle sınırlıdır. Çalışanlarının tazminatının yüzde üçüne kadar katkı paylarını eşleştirebilirler. Ya da her uygun çalışan için yüzde iki seçmeli olmayan katkı yapabilirler. Çalışanlar, katkı olarak yıllık 12.500 $ ve 50 yaşın üzerindeyse 15.500 $ ile sınırlıdır.
SEP IRA ile SIMPLE IRA arasındaki en büyük fark, işverenlerin SEP IRA ile kendi katkılarını yapmalarına izin verilmemesidir. İşverenlerin tüm katkıları yapması için tasarlanmıştır. SEP IRA'ları, çalışanların katkıların çoğunu yaptığı işletmeler için daha uygundur, işveren ise belirli bir yüzdeyle eşleşir.
SIMPLE IRA'dan erken çekilme cezası yüzde 25 artı gelir vergileridir. Bu ceza, para çekme işlemleri 59 buçuk yaşından önce gerçekleştiğinde veya planın başlangıcından itibaren iki yıl içinde para çekme işlemi başladığında ortaya çıkar. SIMPLE IRA iki yaşından büyükse, ancak kişi 59 buçuk yaşından küçükse, ceza yüzde 10 artı gelir vergisidir.
Sağlık Tasarruf Hesabı
Bir Sağlık Tasarruf Hesabı veya HSA, yüksek indirilebilir sağlık planları kapsamına giren kişilere yönelik vergi avantajlı bir hesaptır. HSA'nın amacı, bu kişilerin yüksek indirilebilir sağlık planlarının kapsamadığı tıbbi harcamalar için tasarruf etmelerine yardımcı olmaktır.
HSA'ya katkılar bireyler ve / veya işverenleri tarafından yapılır. Bireysel limit 3.450 $ ve aile limiti 6.850 $ olarak belirlenen katkılarda maksimum bir limit vardır. Bir HSA için kalifikasyon için minimum indirilebilir limitler de her yıl değişir. Bireysel minimum 1.350 $ ve aile minimum 2.700 $ 'dır. Bireyler için maksimum cepten çıkma tutarı 6.650 dolarken, aileler için rakam 13.300 dolar olarak belirlendi.
HSA'ya giren para, 401 (k) ile benzer şekilde çalışır. Planı işvereniniz aracılığıyla alıyorsanız, vergisiz katkı payları maaş çekinizden düşülür. Ve işvereniniz de bu katkılara bir yüzde eşleşmesi yapabilir. HSA'nın benzersiz bir yönü, herkesin planınıza katkıda bulunabilmesidir - eşler, ebeveynler, geniş aile, arkadaşlar vb.
Özet
Bu kadar çok emeklilik hesabı seçeneğiyle, insanların emeklilik planlaması hakkında ilk düşünmeye başladıklarında kafalarının karışması anlaşılır bir durumdur. Ancak bu açıklamaların çoğu belirli durumlar ve amaçlar içindir. Kurmaya uygun olduğunuz emeklilik hesaplarının sayısına baktığınızda, bu listeden çok daha küçük olduğunu göreceksiniz. Özel durumunuza özel tavsiyeler almak için kalifiye bir yatırım danışmanıyla iletişime geçmek her zaman akıllıca olacaktır.
Büyük bir karar, katkılarda veya geri çekilmelerde vergi indirimi alma etrafında odaklanır. Her ikisinin de olumlu ve olumsuz yanları vardır ve koşullarınız için en iyisinin hangisi olduğuna karar vermek size kalacaktır.
Birden fazla emeklilik hesabı açmak da mümkündür. Örneğin, işvereninizden 401 (k) alsanız bile, bir Roth IRA ile gitmeye karar verebilirsiniz. Ancak IRA ile ilişkili vergi avantajlarının, gelir seviyenize ve işvereniniz aracılığıyla 401 (k) olup olmadığınıza bağlı olarak değişebileceğini unutmayın.
Sizin için hangi hesap türü uygun olursa olsun, emeklilik sandığınızdan daha erken geleceği için bugün tasarruf etmeye başlayın (bana güvenin, kişisel deneyimlerimden biliyorum).
Referanslar
"Emeklilik Planı Türleri"
Tyson, Eric ve Bob Carlson. Yeni Başlayanlar için Yaşlılar için Kişisel Finans . Wiley Publishing, Inc. 2010.
Maeda, Martha. IRA'lar ve IRA Investing için Tam Kılavuz: Varlık Oluşturma Stratejileri Açığa Çıktı . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.
Sorular
Soru: 55 yaşında 401k'mden tüm paramı çıkarırsam ne kadar ceza öderim?
Cevap: Nitelikli planınızdan para çekme, normal gelir olarak vergilendirilir ve 59 1/2 yaşından önce alınırsa% 10 Federal vergi cezasına tabi olabilir. İşvereninizi 55 yaşına girdiğiniz yıl içinde veya sonrasında terk ettiyseniz,% 10 erken ayrılma cezasına tabi olmayabilirsiniz.
Soru: Paranızı Roth emeklilik hesabından ne zaman çekmeye başlamalısınız?
Cevap: Gereksinimleri karşılıyorsanız, nitelikli dağıtımlar vergiden muaftır.
70-½ yaşına bastıktan sonra Roth IRA'nıza katkıda bulunabilirsiniz.
Yaşadığınız sürece Roth IRA'nızda miktarlar bırakabilirsiniz.
Bu bilgiler IRS web sitesindendir: