4 Genel olarak gözden kaçan serbest meslek sahibi vergi indirimi türleri

Serbest meslek sahibi misiniz ve ne tür vergi indirimlerinden yararlanabileceğinizi merak ediyor musunuz? Bu makale, işletme giderlerinizden hangilerinin vergiden düşülebilir olduğunu bulmanıza yardımcı olacaktır.

Sharon McCutcheon, Unsplash.com aracılığıyla

Serbest meslek sahibi olmak hiç de kolay değil. Başarılı bir işi yürütmek veya başarılı bir serbest meslek sahibi olmak için çok fazla cesaret, öz motivasyon, yaratıcılık ve azim gerekir. Ne kadar zor olduğunu biliyorum; Ben sizden biriyim Bu acımasız ekonomide, hepimiz çeşitli kaynaklara uzanan kollarımız ve her türlü olasılığı hesaplayan kafalarımızla mücadele ediyoruz. Tüm bu çabaya rağmen, bazen şans hala bizim tarafımızda olmayabilir. Ve sonra, sayısız yılan gibi gözleriyle bizi sürekli olarak inceleyen vergi dünyasının Gorgonu olan IRS var.

Çoğu insan, vergi beyannamesi verme sırasında genellikle oldukça depresyona giriyor, Gorgon vergisinden ve acımasız kurallarından korkuyor. Ne oldu? Böyle olmak zorunda değil. Aşağıda, birçok vergi mükellefinin gözden kaçırabileceği serbest meslek sahibi vergi indirimlerinin bir listesi ve ayrıntılı bir tartışması bulunmaktadır. Bu liste, sizi sahte iş masraflarını telafi etmeye ve sistemi aldatmaya teşvik etmeyi amaçlamaz, bunun yerine, tüm yasal vergi kesintilerinizi elde etmenize ve Gorgon vergisine gözünüzden bakıp "Ha! Beni denetleyemezsin! "

Serbest Meslek Statünüzü Belirleme

Bunlar, IRS'nin birinin serbest meslek sahibi bir birey mi yoksa bir çalışan mı olduğunu belirlemek için kullandığı bazı önemli yönergelerdir:

Serbest meslek	Çalışan
Kendi çalışma programını ayarlar	Ne zaman ve nerede çalışılacağını söyledim
Kendi malzemelerini satın alır ve kullanır	Sarf malzemesi verildi veya satın alması söylendi
İşletmelerini tanıtır	İşletmenin reklamını yapmaz
İşçi yardımı almaz	İşçi yardımları genellikle sağlanır
Sabit bir ücret ile ödenir (vergi kesilmez)	Normal bir ücret kazanır ve belirli vergiler (sağlık hizmetleri, sosyal güvenlik ve gelir vergileri) genellikle kesilir
Tüm işletme giderlerini karşılar (yemek, kilometre, çalışma alanı vb.)	İşletme giderlerini ödemiyor veya genellikle işletme harcamaları için geri ödeme alıyor
Belirli bir sözleşme veya proje için işe alındı	Süresiz olarak işe alındı
İlgili pazarlarda mevcut	Sadece bir işveren için çalışıyor

1. Reklam Giderleri

Çoğu insan, gazete reklamları, broşürler, kartvizitler, el ilanları, posterler, web sitesi barındırma vb. Gibi bariz reklam medyasındaki vergiden düşülebilir harcamaların farkındadır. Ancak, dolaylı olabilecek ancak meşru olabilecek başka pazarlama ve tanıtım biçimleri de vardır. iş reklamcılığı olarak da nitelendirilir.

Genellikle gözden kaçan vergi indirimleri:

• Tatil kartları
• Okul sponsorluğu
• Atölyeler
• Seminerler

Müşterilerinize gönderdiğiniz tatil kartları, dolaylı reklamcılığa iyi bir örnektir. Kartlar "Yoga stüdyom Sacramento'nun en iyisi" veya "Lütfen spama gelmeye devam edin" şeklinde yazmasa da, işiniz için olumlu bir imaj yaratmanın yanı sıra siz ve müşterileriniz arasında daha iyi bir ilişki kuruyorlar. uzun koşu.

Çocuğunuzun spor takımına veya okul rallisine sponsor olmak başka bir geçerli reklam masrafıdır, özellikle de şirketinizin adı veya logosu kullandıkları üniformaların veya diğer ürünlerin üzerine basılmışsa. İşletmeniz ve sponsorluğunuz arasında net bir bağlantı olduğunu kanıtladığınız sürece, IRS bunu düşülebilir bir işletme gideri olarak görecek.

Son olarak, bir atölye çalışması veya seminer düzenlemek, işletmenizi tanıtmanın başka bir akıllı ve meşru yoludur ve bu nedenle bu faaliyetlerdeki harcamalar vergiden düşülebilir.

1. Senaryo: Bayan Pumpkin Pie, fırın ürünleri satan bir mağazanın sahibidir. Bir gün dükkânındaki ürünleri kullanarak düğün pastası dekorasyonu üzerine özel bir atölye yapmaya karar verir. Bu, işine açıklık kazandıracak ve muhtemelen satışlarda artışa yol açacaktır; böylece bu atölye masraflarını reklam masrafları olarak düşebilir.

Büyük İstisna: İşletmenizi tanıtmak için hizmetinizi ücretsiz olarak sunduğunuzda, zamanınızın değerini reklam gideri olarak düşemezsiniz.

Senaryo 2: Bir falcı olan Bay Casper Whisperer, yeni bir psişik dükkan açtı. Potansiyel müşterileri çekmek ve geleceği görme yeteneği hakkında bilgi yaymak için her cumartesi ücretsiz el falı hizmeti sunuyor. Bay Whisperer bu tür bir hizmet için genellikle saatte 100 ABD doları ücret alsa bile, vergi kesintisi olarak 100 ABD doları alamayacaktır. Zaman ve ter içeren reklamlardan düşülemez.

2. İş Hediyeleri

Müşterilerinize, potansiyel müşterilerinize, çalışanlarınıza veya iş ortaklarınıza bir hediye verdiğinizde, bu bir iş hediyesi ve geçerli bir iş kesintisidir. Kötü haber şu ki, hediyenin ne kadar pahalı olduğu veya aynı müşteriye kaç meyve sepeti gönderdiğiniz önemli değil. IRS'ye göre, kural şu:

İş amaçlı hediyeler, kişi başına yıllık maksimum 25 $ 'a kadar düşülebilir.

Sevgili sekreteriniz için 200 $ 'lık bir şişe şarap satın alabilirsiniz, ancak bu iş hediyesinden alacağınız tüm kesinti 25 $' dır. Müşterinize Sevgililer Günü, Noel ve doğum günü için üç hediye verebilirsiniz, ancak yine de, bu özel müşteriye harcadığınız tutar için maksimum kesinti 25 $ 'dır.

Genellikle kaçırılan vergi indirimleri:

• Sizinle kişisel ilişkisi olan kişilere verilen iş hediyeleri
• İlgili arızi maliyetler

Senaryo 1: Bay Harry Toothfairy'nin kız kardeşi bir çiçekçidir. Her hafta, dişçi muayenehanesinin bekleme odasına yerleştirmesi için zarif bir gül vazosu düzenler. Yılın sonunda, çok tatlı olduğu için ona teşekkür etmek için ona Justin Bieber konserine bir bilet alır. Doğru, o onun kız kardeşi; ne müşterisi ne de çalışanı ve diş hekimliği ile ilgili bir işte bulunmuyor. Bununla birlikte, çiçekleri diş kliniğinin çok daha hoş görünmesini sağladı ve bu nedenle işini bir şekilde beslemesine yardımcı oldu. Justin Bieber bileti bu yüzden bir iş hediyesi ve Bay Toothfairy 25 $ vergi indirimi hakkına sahip.

Senaryo 2: Bayan Simone Smith, sırf her zaman harika bir Hubber olduğu için Bayan Om Paramapoonya'ya bir HubPages kahve kupası gönderiyor. Kupa güzelce sarılmış ve San Francisco'dan Sacramento'ya postalanmış. Bu durumda, HubPages hediye paketi ve postalamayı 25 ABD doları sınırının ötesinde arızi maliyetler olarak düşebilir.

Sayılmayan Hediyeler

• Potansiyel müşterilerinize ürünlerinizin ücretsiz örneklerini verirseniz, maliyetleri iş hediyesi olarak değil, malzeme veya envanter olarak düşebilirsiniz.
• Hem müşterinize hem de karısına hediyeler verirseniz, bunları iki iş hediyesi olarak sayamazsınız. IRS, karı koca tek bir kişi olarak kabul edecektir.
• Bir hayır kurumuna yapılan bir hediye veya bağış, iş hediyesi olarak nitelendirilmez.

İş Hediyelerinizi Takip Etme

Bazen belirli iş harcamaları için kayıt sağlamada başarısız olduğunuzda, IRS bunların miktarını tahmin etmenize izin verebilir. Bu harcamalar genellikle iş ekipmanını, malzemeleri veya fiilen yapılmış olması makul görünen gerekli maliyetleri içerir. Ancak, Gorgon vergisi genellikle ticari hediyeler konusunda hoşgörülü değildir. Kanıtlayacak kayıtlarınız olmadıkça, IRS muhtemelen maliyetlerin icat edildiğini varsayacak ve sıfır kesinti alacaksınız.

Bu nedenle, satın aldığınız tüm iş hediyelerinin makbuzlarını sakladığınızdan emin olun ve ayrıca her makbuzun arkasına şu bilgileri yazın: Verildiği tarih, hediyenin açıklaması, alıcının adı, sizinle alıcı arasındaki iş ilişkisi ve hediyenin ticari nedenleri.

Örneğin, Bay Harry Toothfairy, Justin Bieber biletinin makbuzunu yazacaktı:

3. İş Seyahati Giderleri

İş Seyahatini Ne Tanımlar?

Normal ofisinizden uzakta olmanız ve bir iş amacıyla uzak bir yerde bir günden fazla kalmanız gerektiğinde, bu "IRS sözlüğü" ne göre iş seyahatidir. Onu tanımlayan mesafe DEĞİL, normal iş yerinizden uzak durmanız gereken sürenin uzunluğudur. Bir iş sözleşmesi müzakere etmek için saat 6'da San Francisco'dan Los Angeles'a uçarsanız ve aynı gün 13: 00'da geri uçarsanız, uçak biletinizi bir iş seyahati maliyeti olarak düşülemezsiniz, ancak bunu "iş taşımacılığı" olarak sınıflandırmanız gerekir. Basitçe ifade etmek gerekirse, iş seyahati en az bir gece dinlenmeyi içerir.

Tipik iş seyahati masrafları:

• Uçak bileti
• Araç kiralama
• Taksi ücreti
• Otobüs / metro ücretleri
• Konaklama ücretleri
• Yemekler

Genel olarak göz ardı edilen vergi indirimleri, pasaport ücretleri, çamaşırhane, konsiyerj ipuçları, iletişim hizmetleri ücretleri (telefon, faks vb.) Gibi iş seyahatiniz için gerekli olan arızi masrafları ve yanınızda getiremeyeceğiniz ürünleri veya numuneleri ayrıca postalama masraflarını içerir. seninle uçakta.

Hangi Seyahat Masrafları İndirilemez?

Tamamen gereksiz ve işinizle ilgisi olmayan masraflar.

Senaryo 1: Resimleri İtalya'da ünlü bir galeride sergilenirken, Bay Vincent Earless yakındaki bir opera tiyatrosunu ziyaret etmeye ve karısı için bir çift Versace botu almaya karar verir. İtalya gezisi gerçek bir iş gezisi olabilir, ancak bunlar kişisel harcamalardır ve bu nedenle önlenemez.

Senaryo 2: Bayan Lovie Dovie, Japonya'da üç günlük bir iş konferansına katılacak. Çaresizce duygusal desteğe ihtiyacı olduğu için kocasından onunla bu yolculuğa çıkmasını ister. Bayan Dovie, çalışanı ya da profesyonel danışmanı olmadığı için kocasının Japonya'daki uçak biletini ya da masraflarından herhangi birini kesemeyecek. Ondan gelen duygusal destek, konferansı daha güvenli bir şekilde yönetmesini sağlasa da, oradaki varlığı doğrudan bir iş amacı oluşturmaz.

4. İşletme Eğitimi Giderleri

Ne öğrendiğinizin yasal düzenlemelerce gerekli olup olmadığı önemli değil; Ticaretinizde gerekli veya yararlıysa, eğitiminizin masrafları vergiden düşülebilir. İşletme eğitimi giderleri genellikle öğrenim ücretlerini ve kitapları içerir. Ama tahmin et ne oldu? Eğitim her zaman tipik bir sınıfta gerçekleşmek zorunda değildir.

Genellikle kaçırılan vergi indirimleri:

• Atölyeler veya seminerler
• Galeri veya müze giriş ücretleri
• Araştırma
• Kütüphane ücretleri
• Belge toplama
• CD'ler
• DVD'ler
• İşletme eğitiminizle ilgili seyahat masrafları

Senaryo 1: Bir çevrimiçi mağaza sahibi olan Bayan Loveleen Netgeek, İnternet pazarlama trendleri üzerine bir seminere katılmak için Reno'dan San Francisco'ya kadar gitmek zorunda. Seminerin geç programından dolayı, o da bir gece otelde kalmak zorunda. Bu seminere katılmanın herhangi bir maliyeti (giriş ücreti, kitaplar, DVD'ler, vb.) Düşülebilir işletme-eğitim giderleridir. Ayrıca, bu seyahatteki tüm konaklama, gaz kilometre ve yemek masraflarını iş seyahati masrafları olarak düşebilir.

Senaryo 2: Drama tarihçisi ve yazar Bay Romeo Montague, "Modern Tiyatroda Shakespeare Oyunları" adlı bir kitap yazıyor. Bay Montague'ın bu kitabı sadece kanepesine oturarak ve Shakespeare'in hayaletinin ona ilham vermesine izin vererek bitirmesi imkansız. Kapsamlı bir araştırmaya çok ihtiyaç duyulduğu için, DVD koleksiyonları, tiyatro biletleri, müze giriş ücretleri ve diğer birçok eğitim belgesine bir servet harcıyor. Neyse ki, bundan dolayı parasız kalması gerekmeyecek; bu araştırma giderleri vergiden düşülebilir.

Hangi eğitim giderleri indirilemez?

Bir işletmenin asgari gereksinimlerini karşılamak veya yeni bir kariyere hak kazanmak için böyle bir eğitime ihtiyacınız varsa, eğitiminizin maliyetlerini düşemezsiniz. Başka bir deyişle, öğreniminiz yalnızca o iş alanında olduğunuzda "iş eğitimi" olarak nitelendirilebilir.

Dahası, bazen belirli bir eğitimin işletmeniz üzerinde gerçekten olumlu bir etkisi olduğunu ve vergiden düşülebilir olması gerektiğini hissedebilirsiniz, ancak IRS böyle düşünmeyebilir. Her şey şu soruya bağlı: bu tür kurs veya eğitim materyali temelde işinizle ilgili mi? IRS'yi size vergi indirimi yapmaya ikna etmeye çalışmadan önce düşünün ve kendinize dürüst bir cevap verin.

Senaryo 3: Bir kuaför olan Bay Big Wig, işteyken yeni köpeğine bakacak kimseye sahip değil. Bu onun sevgili Chihuahua yavrusu Rosemary'yi kuaför salonuna getirmesi gerektiği anlamına geliyor. Ne yazık ki, Rosemary'nin enkarne küçük şeytan olduğu ortaya çıktı. Ekipmanıyla uğraşıyor ve banyo işini dilediği yerde yapıyor. Onu bir kafeste tutmaya karar verdiğinde, gün boyu ciyak ciyaklamasını dinlemek zorunda. Minik köpek hem onu ​​hem de müşterilerini çılgına çevirir, bu yüzden Bay Wig, Chihuahua'sı ile daha etkili bir şekilde başa çıkabileceğini umarak bir köpek eğitimi kursu almaya karar verir. Bu harika bir kurs, tamam. Sonunda Rosemary'ye saç kurutucularını çiğnemeyi bırakmasını isteyebilir. Sonuç olarak, işini çok daha sorunsuz yürütebilir. Köpek eğitim kursunu işletme eğitimi gideri olarak düşebilir mi? Üzgünüm hayır.Kursun saç şekillendirme teknikleri, müşteri hizmetleri becerileri veya salon yönetimi ile hiçbir ilgisi yoktur.

10 Yaygın Ticari Vergi İndirimi

Ev Ofis Kesintileri